第三支柱个人商业养老险与城乡居民福利差距

发展第三支柱养老金是国家积极应对人口老龄化战略的重要措施。本文构建计量模型分析第三支柱养老金中个人商业养老险对城乡居民主观和客观福利的影响，采用工具变量法解决内生性问题，运用RIF-Oaxaca均值分解方法分析第三支柱个人商业养老险对城乡居民主客观福利差距的正负效应。研究发现：第三支柱个人商业养老险能够提高城乡居民的主观和客观福利，且对农村居民的主客观福利提升效应更强。RIF-Oaxaca均值分解分析表明，个人商业养老险在参保维度上呈现进一步扩大城乡福利差距的负效应，而在福利回报率维度上显示缩小城乡居民主客观福利差距的正效应，其中正效应作用更大，正负效应叠加形成对城乡居民福利差距的弥合矫正效应。这种对城乡福利差距的弥合效应主要作用于参加第一支柱基本养老保险的缴费群体。基于研究结论本文建议，优化完善第三支柱养老金制度，降低参保门槛，鼓励农村居民参加第三支柱养老保险，以缩小城乡福利差距，促进共同富裕。